Smulkaus verslo pinigų srautai: kada padeda faktoringas

Smulkioje įmonėje pinigų srautai kartais priklauso ne nuo to, kiek užsakymų pavyko gauti, o nuo to, kada klientai už juos sumokės. Sąskaita išrašyta, prekės pristatytos, darbas atliktas, tačiau pinigų sąskaitoje dar nėra. Tuo metu reikia mokėti atlyginimus, atsiskaityti su tiekėjais, pirkti medžiagas ar apmokėti nuomą.

Tokiose situacijose svarbu ne tik sekti pajamas ir išlaidas, bet ir suprasti, kurioje vietoje atsiranda laikinas pinigų trūkumas. Vienais atvejais tam gali būti reikalingas apyvartinių lėšų finansavimas, kitais verta pasidomėti, ar įmonei tiktų sąskaitų finansavimas.

Kai augant užsakymams pinigų nepadaugėja

Augimas versle ne visada jaučiamas taip, kaip atrodo iš pirmo žvilgsnio. Daugiau klientų ir didesnė apyvarta yra geras ženklas, tačiau kartu gali padidėti ir išlaidos.

Pavyzdžiui, nedidelė gamybos įmonė gauna kelis naujus užsakymus. Kad juos įvykdytų, jai reikia iš anksto įsigyti žaliavų. Tiekėjui mokėti reikia dabar, darbuotojams taip pat, o klientas už pagamintą produkciją atsiskaitys tik po 30 ar 60 dienų.

Čia ir atsiranda vadinamoji pinigų srautų žirklė. Pinigai į verslą ateis, tačiau iki tol reikia iš kažko finansuoti kasdienę veiklą.

Apyvartinių lėšų finansavimas kasdieniams poreikiams

Apyvartinių lėšų finansavimas gali būti aktualus mažoms ir vidutinėms įmonėms, kai papildomų pinigų reikia įprastai veiklai palaikyti. Tokios lėšos gali būti naudojamos pirkiniams, atsiskaitymams, projektams įgyvendinti ar verslo plėtrai.

Tarkime, įmonė prieš sezoną nori papildyti prekių atsargas. Ji jau žino, kad paklausa bus didesnė, tačiau visų reikalingų pinigų šiuo metu neturi. Papildomas finansavimas gali padėti neatsisakyti suplanuoto pirkimo ir kartu nepalikti sąskaitos visiškai tuščios.

Vis dėlto prieš skolinantis verta pasiskaičiuoti, kokio dydžio sumos iš tikrųjų reikia. Ne mažiau svarbu įvertinti, iš kokių būsimų pajamų įsipareigojimas bus grąžinamas. Finansavimas turėtų padėti išspręsti konkretų pinigų srautų klausimą, o ne tapti nuolatiniu būdu padengti visas įmonės išlaidas.

Sąskaita išrašyta, bet pinigų dar nėra

Faktoringas aktualus kiek kitokioje situacijoje. Įmonė jau pardavė prekes ar suteikė paslaugas, klientui išrašyta sąskaita, tačiau joje nurodytas atidėtas mokėjimo terminas.

Ši situacija gana įprasta dirbant su verslo klientais. Viena įmonė gali reikalauti atsiskaityti per 30 dienų, kita – per 60 ar net ilgesnį laikotarpį. Pardavėjui tuo metu nereikia laukti, kol baigsis visas terminas, jeigu jis pasirenka sąskaitų finansavimo sprendimą.

Sąskaitų finansavimas iš esmės leidžia greičiau panaudoti už pardavimus priklausančias lėšas. Finansavimo principas siejamas su pirkėjams išrašytomis sąskaitomis, todėl jis gali būti patogus įmonei, kuri nuolat susiduria su atidėtais mokėjimais.

Svarbu suprasti, kad faktoringas nėra tiesiog paskola bet kokiam verslo poreikiui. Jo esmė – sąskaitų finansavimas ir greitesnis pinigų gavimas už jau atliktus pardavimus.

Kada faktoringas gali būti prasmingas?

Faktoringo poreikis labiausiai išryškėja tada, kai įmonė turi pakankamai užsakymų, tačiau jos pinigai ilgam „užstringa“ išrašytose sąskaitose.

Įsivaizduokime nedidelę didmeninės prekybos įmonę. Ji kas mėnesį pristato prekes kelioms parduotuvėms. Klientai atsiskaito ne iš karto, tačiau tiekėjams už naują prekių partiją mokėti reikia anksčiau. Jeigu toks ciklas kartojasi nuolat, laukimas gali pradėti riboti verslo galimybes.

Faktoringas tokioje situacijoje gali suteikti daugiau lankstumo. Įmonė gauna galimybę anksčiau pasinaudoti dalimi lėšų, susijusių su išrašytomis sąskaitomis, ir jas panaudoti tolesnei veiklai.

Kita vertus, prieš pasirenkant tokį sprendimą reikėtų įvertinti faktoringo kainą, sąlygas, klientų atsiskaitymo tvarką ir tai, kaip finansavimas paveiks bendrą verslo biudžetą.

Ką rinktis – apyvartinį finansavimą ar faktoringą?

Atsakymas priklauso nuo to, kurioje vietoje atsiranda problema.

Jeigu pinigų reikia prekėms, medžiagoms, darbo užmokesčiui ar kitoms kasdienėms išlaidoms, gali būti svarstomas apyvartinių lėšų finansavimas. Jeigu pagrindinė problema ta, kad klientai moka vėliau, o įmonė jau yra išrašiusi sąskaitas, logiška nagrinėti faktoringo galimybes.

Prieš priimant sprendimą verta pasižiūrėti į kelių mėnesių pinigų srautus. Ne tik į bendrą apyvartą, bet ir į konkrečias datas: kada įmonė gauna pajamas, kada turi mokėti tiekėjams, kada reikia išmokėti atlyginimus ir kada atsiranda didžiausios išlaidos.

Smulkiame versle kelių savaičių skirtumas kartais turi daugiau reikšmės nei gražiai atrodanti metinė apyvarta. Todėl finansavimo sprendimą verta rinktis pagal realią situaciją, o ne vien pagal tai, kokį produktą renkasi kitos įmonės.

Galiausiai faktoringas nėra būtinas kiekvienam verslui. Jei klientai atsiskaito greitai, o įmonė turi pakankamai apyvartinių pinigų, papildomo finansavimo gali ir neprireikti. Tačiau kai pardavimai auga, sąskaitų daugėja, o pinigų tenka laukti, sąskaitų finansavimas gali tapti vienu iš būdų sklandžiau valdyti kasdienius pinigų srautus.